根据区委统一部署，2024年9月26日至12月24日，区委第二巡察组对区审计局党组进行了常规巡察。2025年1月16日，区委巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、整改工作基本情况

区审计局党组坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实区委巡察组整改要求，逐条对照巡察反馈意见，结合工作实际进行深入查摆、分析原因，有力推进巡察整改落实落地。

（一）提高政治站位，统一思想认识。收到《区委第二巡察组关于巡察区审计局党组的反馈意见》后，局党组高度重视，把推进区委巡察反馈意见整改落实工作作为一项重要的政治任务，第一时间召开了党组会议和全体人员会议传达学习并通报巡察反馈意见，进一步厘清整改工作思路，明确整改工作重点，在全局上下形成“强化领导、全员参与、直面问题、落实责任”的工作氛围，为全面开展巡察整改工作奠定思想和行动基础。

（二）强化组织领导，压实整改责任。局党组专门成立了落实区委第二巡察组反馈意见整改领导小组，由局党组书记、局长任组长，党组成员任副组长，各科室主要负责人、中层干部任成员，领导小组办公室设在局办公室。召开党组会议专题研究整改落实工作，领导班子成员按照责任分工主动认领问题，认真分析查找存在问题的原因，牵头研究措施、督促整改，进一步压实整改责任。

（三）制定整改方案，明确任务分工。局党组对巡察反馈的4个方面23项问题进行了全面梳理分类，制定了《中共济南市天桥区审计局党组关于落实区委第二巡察组反馈意见的整改方案》，建立了整改台账，明确了巡察整改工作的目标要求、工作步骤、整改内容、整改要求等，把整改事项落实到具体责任领导、责任科室和责任人，对整改任务、责任及时限做出严格规定，逐条逐项抓落实，做到反馈意见零遗漏、全覆盖，督促全体审计干部从严从实、动真碰硬、彻底整改。

（四）建立整改长效机制，推动标本兼治。紧紧围绕十三届区委第六轮巡察关于推动巡察整改落地落实的相关要求，把落实区委第二巡察组反馈意见与审计工作实际紧密结合起来，把解决当前问题与长远问题紧密结合起来，对制度进行了全面梳理，该制定的制定、该修订的修订，真正做到补短板、堵漏洞，从源头上巩固巡察整改成果，从根本上杜绝问题反弹，进一步确保巡察整改工作落到实处。

二、区委巡察组反馈意见整改进展情况

（一）关于贯彻落实党中央决策部署和省委、市委、区委工作要求不够有力，推进审计工作高质量发展有差距方面问题

1.关于政治站位不够高问题

（1）理论武装不扎实。

一是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届三中全会精神，充分认识“第一议题”制度重要性，每月围绕“第一议题”开展集中学习至少1次，将习近平总书记关于审计工作重要论述以及对山东、济南重要指示批示精神，视察山东、济南重要讲话精神作为重要学习内容，确保组织学习不间断。二是进一步规范党组理论学习中心组学习，修订学习制度，紧密联系审计工作实际开展交流研讨，推动审计干部自觉运用党的创新理论研究审计工作中发现的新情况、解决审计工作中出现的新问题。

（2）履行意识形态主体责任有差距。

一是强化对意识形态工作重要性的认识，局党组召开专题会议对我局意识形态工作进行分析研究，并制定有关制度，推动意识形态工作责任制进一步落实，做到意识形态工作与审计工作同部署、同落实，牢牢掌握意识形态主动权。二是建立完善舆情应急机制，明确专人负责舆情工作，将全体年轻干部纳入舆情报送队伍。

2.关于推进审计工作高质量发展不够有力问题

（1）统筹推进审计全覆盖不到位。

一是结合全区一级预算单位实际和历年审计情况，全面梳理审计对象接受审计情况，建立完善了审计项目储备库，并动态更新，确保审计全覆盖工作落实到位。二是紧紧围绕区委、区政府决策部署，聚焦“25175”工作安排，科学谋划年度审计工作，持续深化重点领域审计监督，进一步拓展审计监督广度和深度，做到“应审尽审、凡审必严、严肃问责”。

（2）安排部署工作不够科学合理。

在充分考虑审计资源能力的基础上，合理安排2025年经济责任审计项目，有序推进审计项目实施，确保高质高效完成经济责任审计项目。

（3）专项审计服务决策作用不明显。

强化研究型审计，紧扣区委、区政府重点任务，在充分调查研究的基础上合理制定专项审计调查项目，同时，积极与上级审计机关对接，结合省市上下联动审计项目及天桥区实际情况，认真谋划专项审计调查项目内容，提升专项审计调查的针对性和实效性，积极服务党委政府决策。

3.关于审计整改和成果运用不充分问题

（1）落实党管审计工作要求不到位。

一是认真学习审计委员会有关制度，按照要求及时向区委审计委员会主任上报重要审计信息并跟进督办落实情况。二是持续深化审计管理体制改革，进一步充实区委审计委员会办公室秘书科人员力量，及时组织召开区委审计委员会会议，2025年2月，召开十三届区委审计委员会第五次会议，审议通过了2025年度审计项目计划等。

（2）审计整改“下半篇文章”抓得不紧。

一是强化对审计整改工作重要性的认识，将审计整改作为2025年重要工作有力推进，进一步加大对相关单位审计查出问题整改的督促指导力度，对审计查出问题整改情况，进行统一调度，指导推动审计查出问题整改落实。二是完善审计整改工作制度，印发审计整改工作管理办法，不断提升审计整改制度化、规范化水平。

（二）关于“审计为民”理念树得不牢，经济监督震慑力发挥不够充分方面问题

1.关于凝聚审计监督合力不足问题

（1）经济责任审计联席会作用发挥不显著。

一是进一步修订经济责任审计工作联席会议议事规则，明确联席会议各成员单位职责，促进其履职尽责。二是按照要求召开经济责任审计联席会议，在审前、审中、审后全流程各环节加强与成员单位的沟通交流、协作配合，在方法手段上互补，信息资源上互通，促进各类监督有效贯通，保障经济责任审计工作联席会议平台作用得到充分发挥。

（2）指导内部审计工作不够到位。

一是持续深入学习习近平总书记关于内部审计工作的重要指示要求，进一步增强内部审计的政治属性和政治功能，提高全区各部门单位对于内部审计重要性的认识。二是进一步加大对区属各单位内部审计的指导、监督力度，推动建立一支勤勉尽责、敢于担当、敢于碰硬的内部审计队伍。

（3）引导特约审计员参与民主监督不经常。

丰富形式、扩宽渠道，以座谈交流、深入审计一线等多种形式为特约审计员发挥监督作用搭建平台，多方位引导特约审计员参与民主监督。

2.关于作风不够扎实高效问题

（1）执行请示报告制度不严格。

一是认真学习重大事项请示报告制度。二是安排专人负责重大事项请示报告，确保报告、报备范围明确，主体规范，程序流畅，推动重大事项及时、准确、完整进行报告、报备。

（2）开展审计“经济体检”不够深入。

一是对标审计工作“集中统一、全面覆盖、权威高效”的总要求和“如臂使指、如影随形、如雷贯耳”的具体要求，聚焦财政资金效益、权力监督运行、保障改善民生等方面依法高效开展审计监督。二是以审计移送为导向，紧盯重点行业领域、重要资金部门和关键岗位人员，重点揭示违纪违法问题，及时移交处理审计发现的相关问题线索。

3.关于内部管理有漏洞问题

（1）制度制定不严谨、执行不到位。

一是结合工作实际对内部控制制度进行了梳理，针对内容不完善的制度进行了完善，对与实际结合不紧密的进行修订或废止。二是明确专人负责档案管理工作，严格按照制度要求对档案资料进行集中整理归档，确保归档及时、内容完整。三是加强涉密文件管理，涉密文件限定传阅范围，严禁私自复印、摘抄，同时定期对局内互联网计算机进行保密检查，规范文件存储。

（2）报销审核把关不严。

一是认真学习财务管理有关制度，加强报销审核把关，杜绝超标准报销。二是按照现金管理的相关规定加强对现金使用的管理，在规定的范围、用途及限额内使用现金。

（3）合同签订不严谨。

结合实际情况修订了合同管理制度，对各类合同的签订作出进一步的规范，保障签订的合同要素齐全、完整。

（4）预算资金使用不充分。

进一步加强省级预算资金管理，在结合工作实际需求对重大经济支出进行梳理的基础上合理安排年度预算，按照计划要求进行资金支付，全面提高省级资金使用效率。

（三）关于贯彻全面从严治党战略部署不够有力，党建规范化水平不高方面问题

1.关于党组领导作用发挥不够充分问题

（1）班子凝心聚力、共谋发展意识不强，干部队伍整体活力有待进一步激发。

一是提高政治站位，进一步增强凝心聚力、共谋发展的意识，督促班子成员充分发挥自我能动性，以上率下，充分发挥激励导向作用，激发干部队伍整体活力。二是研究制定落实全面从严治党主体责任意见，切实扛牢全面从严治党主体责任。三是落实党风廉政建设责任制，压实“一岗双责”，签订廉政责任书，坚持分管领域业务工作与党风廉政建设一起谋划，形成齐抓共管的良好格局。

（2）落实民主集中制不到位。

一是落实民主集中制，对重大事项明确上会标准，进一步提高重大事项集体决策意识，确保大额资金支出等重大事项均上会讨论。二是加强与派驻纪检组的联系，及时、完整、准确向派驻纪检组报备“三重一大”决策事项。

2.关于机关党建工作不够扎实有力问题

（1）在打造叫得响立得住的党建品牌上用力不足，“审计铁军”党建品牌擦得不亮。

一是进一步牢固树立“抓好党建是本职，不抓党建是失职，抓不好党建是不称职”的理念，强化党建意识，明确“红色审计 暖心为民”的品牌口号，推动党建与业务深度融合。二是进一步夯实理论根基，建立常态化学习机制，完善“理论+实践”多维度教育体系，统筹用好“学习强国”、“灯塔-党建在线”、党性教育基地等线上、线下平台，通过组织审计法宣传等主题党日活动，丰富党建活动形式，全面提高机关党建质量，充分调动党员参与组织生活积极性。

（2）组织生活开展不规范。

认真学习《中国共产党支部工作条例（试行）》，强化计划管理，科学制定了年度组织生活计划，对主要内容、参加人员等内容进行了明确。规范组织生活，按照计划要求，统筹开展组织生活，按规定召开支委会、党员大会，确保组织生活不断档、不走样、不缺项。

（四）关于常态化长效化整改机制不健全，落实整改不够彻底方面问题

1.关于抓持续整改工作不够有力问题

一是坚持目标导向、结果导向，以强有力的举措持续抓好巡察整改工作，不断巩固深化整改成果，将巡察整改情况作为领导班子述职述廉、民主生活会检视剖析等重要内容，定期对照查摆，及时发现解决新情况、新问题。二是按照制度要求，实行党组书记末位表态。区分党组会议和办公会议，对会议记录进行梳理完善，按照会议类型分别记录。

2.关于落实巡察整改不到位问题

十二届区委第九轮巡察第五巡察组向区审计局党组反馈提出“发展党员、支部换届征求退休党员意见不规范”问题。2022年6月党支部换届选举再次出现该问题。

认真学习支部换届制度要求，以多种形式进一步加强与退休党员的沟通，征求退休党员的意见，保障换届流程规范、透明，确保党内民主的严肃性和真实性。

（五）关于巡察移交信访件办理情况

无巡察移交的问题线索和信访件。

三、今后整改工作打算

经过整改，已经取得了阶段性成效，全局各项工作质效得到了一定的提升，但仍需进一步持续强化认识，高效利用整改成果，切实把整改成效转换到审计工作的方方面面中去。

（一）坚持政治统领，加强党对审计工作的领导

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，认真学习党的二十届三中全会精神，坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，牢牢把握审计机关首先是政治机关的政治站位，着眼于压实全面从严治党主体责任，把握管党治党要求，把讲政治贯穿于谋划审计工作、履行审计职责、实施审计项目全过程，做到“党的工作重点抓什么，审计就跟着走；风险隐患累积在哪里，监督工作就延伸到哪里”，在经济监督中体现政治导向和政治要求。

（二）深入贯彻落实上级重大决策部署，推动审计事业高质量发展

深入贯彻落实习近平总书记对审计工作作出的重要指示批示精神，紧紧围绕区委、区政府的战略部署和中心工作，以区委“25175”工作安排为出发点依法履行审计监督职责，紧盯经济发展质效、民生资金和项目、财政资金使用以及推动权力规范运行开展审计监督，切实抓好重点工作任务，做好审计事业发展谋划，充分发挥经济监督的震慑力，为加快建设千亿级新时代社会主义现代化强区贡献审计智慧和力量。

（三）持续加强作风建设，夯实全区审计事业发展根基

把习近平总书记强调的“以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信”作为根本遵循和行为指南，用智慧创新审计工作、用制度规范审计行为、用廉政维护审计形象，聚焦突出问题，加强监督检查，保持高压态势，持续不断地把作风建设引向深入，坚持严守政治纪律、政治规矩和廉政纪律，始终做到依法审计、文明审计、廉洁审计，切实维护审计权威和审计队伍良好形象，不断擦亮“国家审计”金字招牌。

（四）强化建章立制，全面巩固巡察整改成果

紧紧围绕区委“以改革促发展、以规范促提升”行动部署，把巡察整改工作与规范化建设紧密结合起来，在确保所有问题逐一销号、清仓见底的基础上，做到举一反三，进一步完善工作机制，堵塞制度漏洞，防止类似问题再次发生；把整改落实与党的建设紧密结合，与审计具体业务紧密结合，以高质量党建引领高质量发展，让整改成效体现到各项工作中，以坚决的态度、严格的要求、有力的举措，推动在全局上下形成持续改进、有效提升的良性循环。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话85872581；邮政信箱：山东省济南市天桥区堤口路53号；电子邮箱：jntqsjj@jn.shandong.cn。

审核：一审：何静文；二审：于海燕；三审：李昱