关于天桥区2023年度区级预算执行和其他

财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2024年12月26日在区十九届人大常委会第二十六次会议上

天桥区审计局局长  李昱

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我向区人大常委会报告2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作的部署推进情况

2024年11月14日,区十九届人大常委会第二十五次会议听取和审议了《关于天桥区2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,对审计工作给予充分肯定的同时，从强化整改主体责任、提升整改成效等方面提出了审议意见。区政府高度重视，责成审计局加大督促检查力度，确保整改工作落实到位。

区审计局按照区人大常委会的审议意见和区政府的有关要求，依据审计查出问题整改台账，对查出问题按照立行立改、分阶段整改、持续整改分类管理，逐一销号落实，对未整改到位问题定期督促提醒，形成环环相扣、闭环管控的审计整改工作模式。截至2024年11月底，审计查出的155个问题，通过规范资金管理、强化制度执行等方式已完成142个问题整改，其余13个问题正在整改中。有关部门和单位根据审计建议建立和完善32项管理制度。

二、本级预算资金管理使用审计发现问题的整改情况

（一）一般公共预算方面

1.关于预备费设置不足且未合规使用的问题。在编制2025年及以后年度预算时，相关单位将足额设置预备费，并严格按照用途使用。

2.将一般公共预算支出列入其他应收款核算，调减当年财政支出问题。相关单位将按照过紧日子的要求，严控一般性支出和非刚性支出，督促相关部门单位积极争取上级专款，减轻区级财力支出压力。

（二）国有资本经营预算方面

关于国有资本经营预算管理制度不健全问题。相关单位将进一步完善区级国有资本经营预算管理制度，尽快出台区级国有资本经营预算管理办法。

（三）行政事业性国有资产管理方面

关于国有资产管理不规范的问题。相关单位将加强资产系统数据模块应用，不断完善系统资产信息。

（四）延伸审计情况

1.关于创业培训等级低，指导性不强的问题。已督促相关单位优化培训课程设置，提升课程的针对性及效果。

2.关于零工公寓使用率低的问题。已督促相关单位做好沟通协调工作，积极做好投入使用后的规范化建设工作。北闸子零工公寓已整体出租，黄河北零工公寓视市场化需求加大招商力度。

3.关于预制菜产业园产业链项目进展缓慢的问题。已督促相关单位强化工作推进，采取优化施工流程等多方面举措，全力以赴加快施工进展。

三、部门预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况

（一）重大政策落实方面

1.关于职责履行不到位的问题。相关单位已将制定的《济南市天桥区“十四五”学前教育发展提升行动计划》向相关部门征求完意见，预计12月底制发该计划。

2.关于部分考核指标未达标的问题。相关单位将通过提升老校办学条件、有序推进新校投入使用的措施提升义务教育均衡发展水平；天桥区初中生均体育运动场馆面积差异值未达标问题已整改完毕。

3.关于部分学校、幼儿园超适宜规模的问题。相关单位承诺通过加快新建学校和幼儿园工程进度、合理调配校额和班额等措施，规避超办学规模情况。

（二）部门预算编制及非税收入征管方面

1.关于未科学编制项目资金绩效目标的问题。相关单位承诺将结合单位预算资金及实际情况，合理制定绩效目标。

2.关于政府采购预算编制不科学造成执行率低的问题。相关单位将按实际需求编制采购预算，切实加强预算的约束力度。

3.关于“五项经费”预算编制及执行不规范的问题。相关单位将按照年度培训工作安排从严从紧核定“五项经费”，并严格按照预算执行。

4.关于调整预算占比偏高的问题。相关单位将加强预算管理，结合教育实际需求，提高预算编制的精准度。

（三）部门预算执行及决算草案编制方面

1.关于决算编报不准确的问题。相关单位承诺将根据单位实际编制决算，增强决算编报的规范性。

2.关于无预算、超预算支出差旅费的问题。相关单位将结合实际情况科学编制预算。

3.关于未严格执行政府采购程序的问题。相关单位已督促相关科室结合单位采购需求，提前制定采购计划，严格执行政府采购程序。

4.关于项目资金预算执行不到位的问题。相关单位积极协调相关部门，对报警联网服务项目争取90个联动商户点位尽快升级完成；针对推进缓慢的项目积极联系相关部门，推进项目建设；针对未执行、未支付账款的项目积极筹措调度资金，争取资金及早拨付。

（四）部门内部控制管理及风险防控方面

1.关于预决算事项未严格履行“三重一大”民主决策及其他程序审查的问题。相关单位将严格执行预决算事项民主决策制度，确保决策民主化、透明化、科学化。

2.关于公务用车管理不规范的问题，相关单位承诺严格按照公车管理规定，管理公车使用、加油等事项。

3.关于会计基础工作管理不规范的问题。相关单位将完善费用报销相关原始凭证，对账务处理错误进行调账，承诺今后认真核算，避免出现此类问题。

4.关于合同签订不规范的问题。相关单位承诺严格规范合同订立的流程，确保合同签订的规范性和安全性。

（五）行政事业性国有资产管理方面

关于固定资产管理不规范问题。相关单位已更新固定资产系统数据，并将未入账资产入账。

四、自然资源资产管理和生态环境保护责任审计发现问题的整改情况

（一）关于资源与环境保护相关制度执行不严格问题。相关单位已完善无废城市工作责任清单和制度。

（二）关于约束性指标完成效果不理想问题。省控监测点已迁出，暂停数据检测。

（三）关于生态环境保护存在不足问题。相关单位已加大巡查力度，及时清理河道垃圾。

（四）关于土地征收未实现精准征地供地问题。相关单位将进一步加强征地审批流程及部门之间的沟通协调，确保精准征地、精准供地。

（五）关于土地供应批而未供任务完成进度滞后的问题。相关单位承诺统筹谋划、分类处置，完成批而未供土地处置工作。

（六）关于批后监管土地市场动态监测与监管系统管理不规范的问题。相关单位已及时更新监管系统数据，完成整改。

五、重大政策跟踪落实和专项资金审计调查发现问题的整改情况

（一）区园林绿化服务中心2021年以来重点工程专项审计调查

1.项目组织实施方式和工作推进方面。相关单位已制定项目管理制度。

2.项目现场管理方面。相关单位承诺完善苗木移植手续及台账，加强内控约束。

3.项目合同管理方面。相关单位承诺严格按照规定签订合同，针对未依约支付质保金的问题，已向委托方递交申请，计划12月底前完成支付。

4.项目竣工后管理方面。相关单位已制定安全生产应急预案、苗木出入库管理制度，已与施工方进行沟通，明确双方在苗木养护管理方面的责任。

5.资金管理和使用方面。相关单位已支付项目工程款750.84万元，项目资金滞留问题将积极对接相关部门，争取在最短的时间内将资金支付到位。

（二）“四馆”建设工程情况专项审计调查

1.资金管理使用方面。相关单位将严格落实资金管理，按规定签订合同、支付工程款。

2.项目建设管理方面。相关单位将做好前期规划设计，已同涉事单位签署了同意扣回确认单，严格履行项目监管职责。

3.项目竣工后管理方面。相关单位已委托会计师事务所出具竣工财务决算报告，已将全民健身中心项目、市民文化馆项目土地录入资产，已签订资产委托管理协议，协议约定由运营公司将每年收益上缴区财政，已建立生产安全事故应急预案体系、地震应急预案。

（三）全区老旧住宅小区整治改造情况专项审计调查

1.政策措施贯彻落实情况方面。相关单位承诺加大统筹协调力度，结合政策文件要求制定专项工作方案。

2.项目规划落地和计划执行情况方面。相关单位将强化项目前期调研工作，合理谋划项目推进计划。

3.资金筹集、管理和使用情况方面。相关单位今后将严格按照规定支付工程款，规范施工总承包方开设使用农民工工资专用账户。

4.项目组织实施和施工管理情况方面。相关单位承诺将完善项目全流程管理，抓好项目前期调研，加强合同审核力度，成立内审部门，强化后续的审计监管。

5.长效管护机制情况方面。相关单位将协调改造项目所属街办及相关部门，加强后期管理维护，完善交接工作，确保项目发挥建设效益。

6.居民参与度、满意度及诉求反馈情况方面。相关单位将与街办、社区居委会和物业管理企业形成宣传合力，做好统筹协调工作。

（四）全区网络安全和信息化建设情况专项审计调查

1.政策落实和任务完成方面。相关单位将积极推进各专班业务工作，制定数字政府建设年度工作计划，承诺规范制定本级规章制度。

2.资金资产管理使用方面。相关单位将积极争取资金，及时支付款项，并通过强化系统项目建设，提升系统使用效益。

3.项目建设管理方面。相关单位已召开专项会议，规范招标流程，完善合同签订，规范验收管理工作。

4.网络和数据安全制度执行方面。相关单位已制定安全管理等制度，采取增加口令复杂性等措施弥补系统漏洞，个别系统通过建立数据备份连通机制，保障数据库关键数据完整安全，并对建设项目清单予以完善，认真落实国产化要求，与服务商签订安全保密补充协议，避免数据泄露等不必要的安全风险。

从整改情况看，2023年度区级预算执行和其他财政收支审计整改工作,通过相关部门积极配合取得明显成效，大部分问题已完成整改，个别问题属于分阶段整改或持续整改类问题，目前正在推进。我们将持续加强跟踪检查，推动审计整改工作落地见效。

主任、各位副主任、各位委员，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，全面领会做好新时代新征程审计工作如臂使指、如影随形、如雷贯耳的总要求，更加自觉接受区人大的监督和指导，坚持审计揭示问题“上半篇文章”与审计整改“下半篇文章”一体推进，着力打造环环相扣、协同高效、闭环管控的审计整改全口径、全周期管理模式，以扎实的审计整改成效助推新时代社会主义现代化强区建设开创新局面。